Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых

Когда самозанятые открывают свое дело, им не всегда понятно, как формировать чеки и уплачивать налоги. Но есть сервис, который максимально упрощает работу. В статье расскажем о приложении «Мой налог» и о том, как им пользоваться. 

Для самозанятых действует специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (НПД). «Мой налог» — это сервис для самозанятых, в котором можно отчитываться перед ФНС за каждый месяц работы.

Бесплатное приложение можно установить на смартфон или планшет. Оно доступно:

Кроме мобильного приложения, можно пользоваться веб-версией на сайте налоговой, если планируете работать на компьютере. 

В «Мой налог» можно:

Установите приложение, войдите в него и выберите один из способов регистрации:

✅ По паспорту и фотографии. Этот способ подойдет, если вы не создавали личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой. Укажите свой телефон и в списке выберите регион, где вы собираетесь работать. 

Отсканируйте паспорт. Для этого наведите на него камеру и поместите страницы в предложенный контур.

Когда вы сфотографируете паспорт, приложение загрузит его данные автоматически. Нужно проверить, правильно ли система распознала данные, и нажать кнопку «Подтвердить».

После этого сфотографируйтесь. Приложение идентифицирует вашу личность. Нажмите кнопку «Подтверждаю». 

✅ С помощью логина и пароля от личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС. Этот способ подойдет, если личный кабинет у вас уже есть. Введите номер телефона и получите код из СМС, чтобы подтвердить номер. 

✅ По учетной записи на Госуслугах. Для этого способа не понадобится паспорт и фотография.

Когда вас зарегистрируют в качестве самозанятого, вы получите уведомление в личном кабинете. Оно придет сразу или через некоторое время, но не больше чем через пять дней. 

Если работу заказала организация или ИП, нужно выставить счет за услугу. Иначе бухгалтер компании не сможет провести вам оплату.

✅ переслать заказчику из приложения в виде ссылки;

✅ сохранить в формате PDF и отправить по электронной почте или в мессенджерах. 

Все созданные счета будут храниться в приложении «Мой налог» в разделе «Счета».

Чек — главный документ в работе самозанятого. Если выдать его с опозданием или не сформировать вообще, налоговая выставит штраф. 

Когда вы получили деньги за услугу, создайте чек и отправьте его заказчику (ст.14 ФЗ-№ 422). По этим чекам организации и ИП отчитываются в налоговой.

Когда создавать чеки:

Порядок действий такой же, как и при создании счета. Только вместо кнопки «Выдать счет» нажмите «Выдать чек». 

В строке «Стоимость» указывайте ту сумму, которую получили. Она должна совпадать с суммой в счете.

Чек можно отправить заказчику:

Все чеки хранятся в приложении. Чтобы их найти, нужно на главной странице в нижней строчке нажать «Чеки».

Есть компании, для которых самозанятому не нужно формировать и отправлять чеки. Налоговая это разрешает, если расчеты с заказчиком проходят через электронную площадку официальных партнеров ФНС. Чтобы работать с заказчиком через такую электронную площадку:

Заказчик оплачивает услугу через систему и отправляет сведения о полученном вами доходе в налоговую. Сумма дохода автоматически появляется у вас в приложении «Мой налог». Далее система сама формирует и отправляет чек заказчику.

Налоговая служба считает налог от суммы в чеках за месяц. Например, если в июле было три чека по 15 000 рублей, то доход составит 45 000 рублей. Налог за этот месяц будет рассчитан с этой суммы. 

Самозанятые платят:

Если нарушить сроки оформления чека, то штраф будет 20% от суммы чека. 

Пример

Дизайнер забыл сформировать один чек на сумму 15 000 рублей. 

Штраф составит:

15 000 рублей х 20% = 3000 рублей

Если в следующие шесть месяцев, дизайнер снова забудет выдать чек, штраф будет уже 100% от полученного платежа, по которому не оформили чек (ст.129.13 НК РФ). 

Чек нужно аннулировать, когда составили его с ошибкой или деньги пришлось вернуть. 

Если ничего не заработали за месяц, отчитываться и платить налог не придется. Если доход был, приложение рассчитает, какой налог нужно уплатить. 

Общая сумма налога за прошедший месяц появится до 12 числа следующего месяца. Будет показан и срок уплаты — до 28 числа текущего месяца. 

Пример

Дизайнер в июле выполнил два заказа: 

До 12 августа дизайнер получит уведомление, что налог составил 2200 рублей. Его нужно уплатить до 28 августа, чтобы не было штрафа.

Когда в приложении появится «Налог к оплате», то рядом будет кнопка «Оплатить». Сделать это можно в приложении банковской картой или скачать квитанцию и уплатить налог в банке. 

Можно подключить автоплатеж. Для этого привяжите карту, с которой будете уплачивать налоги. 

Самозанятым не начисляют стаж работы и пенсию. Но вы можете сделать это самостоятельно, если начнете вносить за себя страховые взносы. Это добавит стаж и поможет накопить пенсионные баллы.

Для этого:

1. В приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Профиль», далее нажмите на «Социальный фонд России».

2. Приложение предложит подать заявление в СФР. Оно сформируется автоматически, когда нажмете кнопку.

3. Начните перечислять взносы. Сделать это можно двумя способами:

Способ перечисления страховых взносов заранее выбирать не нужно.

Минимальный годовой взнос в 2025 году для самозанятого составляет 59 241,6 рубля. Перечислить всю сумму нужно до 31 декабря. Если взносы не поступят, то страж не увеличится, а пенсионные баллы вам не добавят.

Не обязательно сниматься с учета, если временно не работаете и не получаете доход. Налоги за это время приходить не будут, а статус самозанятого сохранится. Но если вы решили закончить работу в качестве самозанятого, зайдите в раздел «Профиль» и нажмите на кнопку «Сняться с учета НПД».

«Мой налог» остается доступным, даже если самозанятый снялся с учета. В приложении нельзя будет делать счета и чеки, но можно погасить задолженность, если она осталась.

Статус самозанятого можно возобновить. Для этого нужно снова зарегистрироваться в приложении.