Российские сертификаты безопасности

Переходите на российские сертификаты безопасности

Переходите на российские сертификаты безопасности для стабильного доступа к сайтам и сервисам ВТБ

Подробнее
pic

Про самозанятость

Рассказываем о преимуществах ведения налогового режима: помогаем оформить самозанятость, стартовать в бизнесе и вести расчеты в удобном приложении

Зачем становиться самозанятым

Официальное оформление самозанятости предоставляет такие преимущества:

01

Можно не бояться проверок и открыто рекламировать бизнес

02

Можно официально подтвердить свои доходы, например для получения визы, кредита или ипотеки

03

Предоставление чеков клиентам поможет повысить их доверие к вам

04

Выбирать удобный график и загрузку, совмещать с основной работой

Налоговый режим — это выгодно

Всё — онлайн

От регистрации до уплаты налогов

Не нужна онлайн-касса

Всё через ВТБ Онлайн

Никакой отчетности

Вам нужно только формировать чеки и платить налог

Без посредников

Сотрудничайте с юрлицами и продавайте товары на маркетплейсах

Выгодные налоговые ставки

4% — при расчете с физлицами; 6% — с юрлицами и ИП

Налоговый бонус 10 000 ₽

Для оплаты налога на профессиональную деятельность (НПД)

Нет поступлений — нет налога

Берите перерыв в любое время и не платите налог просто так

Кто может стать самозанятым?

Регистрация самозанятости возможна, если вы:

01

Оказываете услуги, продаете товары созданные своими руками или сдаёте жилье в аренду

02

Ваш доход не превышает 2,4 млн рублей в год

03

У вас нет наемных работников

Вот примеры профессий и занятий, которые подпадают под самозанятость: репетиторы, няни, сиделки, помощники по хозяйству, фрилансеры, хендмейд-мастера, фотографы, кондитеры, мастера маникюра, парикмахеры и прочие.

Перепродавать готовые товары, составлять договоры и оказывать агентские услуги по этому налоговому режиму нельзя.

Стать самозанятым просто

01

Оформите бесплатную дебетовую карту

02Скачайте мобильный банк иливойдите в интернет-банк
03

Зарегистрируйтесь самозанятым

Примите оферту и отправьте запрос, следуя подсказкам

Популярные вопросы

Как начать пользоваться мобильным приложением ВТБ Онлайн?

В связи с введенными санкциями работа в мобильном приложении ВТБ Онлайн для пользователей может быть ограничена, ознакомьтесь с актуальными вопросами про мобильное приложение ВТБ Онлайн.

Доступны ли клиентам ВТБ какие-то информационно-обучающие ресурсы?

Да, вы можете зарегистрироваться на портале онлайн-обучения Ближе к делу, выбрать интересующий курс или вебинар и пройти его с любого устройства: компьютера, планшета или смартфона.

На портале Ближе к делу легко получить знания и навыки, необходимые для старта и развития бизнеса на любом этапе. Пользователям доступны бесплатные курсы и вебинары, статьи и новости по актуальным темам, истории успеха клиентов банка, лайфхаки, а также подборки и обзоры сервисов для бизнеса.

Какие виды деятельности подходят для использования налога на профессиональный доход? Какие есть ограничения?

Режим самозанятого физлица подходит для таких видов деятельности, как оказание косметологических услуг на дому, фото и видеосъемка на заказ, реализация продукции собственного производства, юридические консультации и ведение бухгалтерии, удаленная работа через электронные площадки, сдача квартиры в аренду посуточно или на долгий срок, услуги по перевозке пассажиров и грузов, строительные работы и ремонт помещений и др.

Режим самозанятого нельзя применять, если вид деятельности и доходов относятся к перечню исключений, указанных в статьях 4 и 6 № 422-ФЗ:

— доход превышает 2,4 млн ₽ в год (по месяцам сумма доходов может быть распределена неравномерно);

— деятельность предполагает перепродажу или продажу подакцизных товаров (алкоголь, табачная продукция).

Какой штраф, если вовремя не отметить доход или не уплатить налог?

В приложении можно указать текущую дату дохода или отметить доход задним числом, налог начислится за новый месяц. Однако лучше регистрировать доходы сразу, так как при повторном нарушении условий нового налогового закона могут назначить штраф в размере 20% от суммы дохода.

В случае неуплаты налога в срок штраф составит 20% суммы дохода при первом нарушении (не менее 200 ₽), 100% — при повторном нарушении в течение полугода.

Налог будет взиматься с каждого поступления на карту или счет? Кто будет передавать информацию в налоговую? Как быть с доходами, полученными наличными?

Плательщик НПД сам регистрирует доход от профессиональной деятельности, сумма налога рассчитывается только от зарегистрированных поступлений. За переводы от друзей или родственников не придется платить налоги. Доход от профессиональной деятельности, полученный наличными также необходимо зарегистрировать и отправить в ФНС, введя в приложении сумму и выбрав вид контрагента: физлицо или юрлицо.

Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход платить что-то дополнительно: НДФЛ, взносы в ПФР, обязательное медицинское страхование?

— 37% налога с профессиональной деятельности поступает в фонд медицинского страхования. Таким образом самозанятые имеют возможность получить бесплатное медицинское обслуживание.

— Самозанятые не обязаны платить страховые и пенсионные взносы. Плательщик НПД вправе сам принимать решение о пенсионных накоплениях и их формах. Если не оплачивать взносы в ПФР, трудовой стаж начисляться не будет.

Я индивидуальный предприниматель. Нужно ли закрывать ИП для перехода на НПД и сдавать отчётность по специализированным каналам? Можно ли совмещать налоговые режимы?

Режим самозанятого можно совмещать с ИП. Если используется ОСНО, достаточно просто зарегистрироваться в качестве самозанятого. Если выбран спецрежим (УСН, ЕНВД, ЕСХН), необходимо в течение 30 дней закрыть специальный вид налогообложения в ФНС, предварительно сдав отчетность. Статус ИП при этом не аннулируется, так как НПД — это налоговый режим, а не форма бизнеса.

Какие реквизиты направлять клиенту?

Реквизиты любого банковского счёта, даже валютного. Нет необходимости открывать специальный счет. Расчетные счета нужны ИП без статуса самозанятого и юридическим лицам.

Может ли самозанятый и получать доходы из-за рубежа (в валюте)? Как определить место ведения деятельности?

Да, доход при этом необходимо будет отражать в рублях, сконвертировав полученную в валюте сумму по курсу ЦБ на день поступления.

В каких регионах можно вести предпринимательскую деятельность в качестве самозанятого?

На 2021 год все регионы России подключились к эксперименту по специальному налоговому режиму. Самозанятый сам определяет один или несколько регионов ведения деятельности и указывает их при регистрации. Для выбора региона достаточно иметь хотя бы одного клиента в регионе. Изменить регион можно в мобильном банке через год после выбора предыдущего.

Как отразить доход, если услуга была оказана несколькими самозанятыми, а оплата пришла одному?

Самозанятые физлица вправе совместными усилиями оказывать услуги и поставлять товары клиентам. Отражать при этом нужно только фактически полученный доход. Фактический доход может быть разделен участниками-самозанятыми согласно договоренности и доли участия в конечном доходе. Каждый в праве зарегистрировать свой фактически полученный доход.

Смогу ли я отменить налоговый режим, если решу перестать быть самозанятым?

Завершить предпринимательскую деятельность в качестве самозанятого так же просто, как и зарегистрироваться. Для этого потребуется лишь пара кликов в приложении.

Что входит в обязанности самозанятого физлица?

От самозанятого требуется лишь формировать чеки, регистрировать доходы от клиентов и вовремя оплачивать налоги.

Какая польза моим клиентам от регистрации меня как самозанятого?

Для многих клиентов прозрачность бизнеса, возможность заключить договор и получить чек является важным критерием при выборе контрагента. Зарегистрированные самозанятые на сегодня представляют такой же интерес и обладают доверием, сравнимым с ИП.

Как происходит расчет и оплата налога?

Налоговый период по НПД — 1 месяц. Итоговая сумма налога формируется накопительным способом за месяц и отправляется в налоговую. Квитанция будет выставлена до 12-го числа, а уплата налога производится не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Если за месяц не было сформировано чеков, то сумма налога за месяц составит 0 ₽. Если сумма налога меньше 100 ₽, она будет учтена в следующем месяце.

Какие льготы применяются для самозанятых? Как применяется дополнительный налоговый вычет?

Для плательщиков НПД предусмотрен налоговый вычет в размере 10 000 ₽. Сумма списывается с налоговой базы, снижая ставку на 1–2%. Вместо 4% с доходов, полученных от физлиц, самозанятый заплатит 3%, а с доходов от юрлиц — 4% (вместо 6%). Пониженная ставка будет действовать, пока все 10 000 ₽ не будут учтены в налоговой базе.

Как мне уменьшить налог на сумму расходов, понесенных в ходе деятельности самозанятого физлица?

Налог на деятельность самозанятых физлиц формируется с доходов, зарегистрированных в виде чеков с указанием всей суммы товара или услуги. Если в стоимости реализуемых товаров большая часть издержек составляют материальные затраты, такой налоговый режим может быть неудобным для вас. НПД не подразумевает альтернатив с учетом расходов при расчете налоговой базы.

Можно ли работающему по найму оформить самозанятость?

Да, можно. Если вы являетесь физическим лицом и вне рабочего времени занимаетесь реализацией собственной продукции, выполнением работ или оказанием услуг, то работодатель будет оплачивать за вас НДФЛ от работы по трудовому договору, а вы сами будете дополнительно оплачивать НПД с дополнительной деятельности.

Также можно стать самозанятым, если вы официально трудоустроены и при этом зарегистрированы в качестве ИП. В данном случае необходимо перейти на НПД с других систем налогообложения.

Что дает оформление самозанятости физлицу?

Главное преимущество самозанятости — это спокойствие. Вы получаете возможность вести бизнес легально и не бояться проверок ФНС и штрафов за незаконную деятельность. Кроме того, самозанятые не платят дополнительные налоги (в том числе НДС), а налог на профессиональный доход привлекает низкой ставкой.

Статус самозанятого дает возможность официально работать с юридическими лицами. Самозанятый может выдать чек, а значит организация может оплатить услугу с расчетного счета.

Как стать самозанятым онлайн и официально вести бизнес?

Зарегистрировать самозанятость онлайн можно, следуя шагам в разделе «Стать самозанятым просто».

Чтобы не иметь проблем с ФНС, самозанятым достаточно: — формировать чеки за оплату товаров и услуг — чеки являются подтверждением деятельности и базой для расчета налога; — оплачивать налог с 12-го до 28-го числа месяца, следующего за отчетным.

Почему не приходит налог на самозанятость в ВТБ Онлайн?

Если в ВТБ Онлайн не приходит информация о сумме налога за отчетный месяц, возможно, что она не превысила 100 рублей или не были сформированы чеки за оказанные услуги и выполненные работы.

Также рекомендуем проверить:

— есть ли доступ к сети интернет;

— не поступало ли от ВТБ сообщение о плановых технических работах в ВТБ Онлайн;

— зарегистрированы ли вы в личном кабинете самозанятого в ВТБ Онлайн.

Как закрыть самозанятость физических лиц через мобильное приложение ВТБ Онлайн?

Закрыть самозанятость можно в личном кабинете самозанятого в мобильном приложении ВТБ Онлайн. Для этого нужно перейти в раздел «Информация — Снятие с учета» и выбрать один из вариантов

— отключить сервис самозанятости в мобильном приложении ВТБ Онлайн;

— снять себя с учета в качестве самозанятого в налоговой.

Как самозанятому сформировать чек через ВТБ Онлайн?

Зайдите в личный кабинет самозанятого, выберите раздел «Новый чек», укажите наименование и стоимость услуги и нажмите «Сформировать чек».