Чем отличается расчетный счет от корреспондентского

Что такое расчетный счет

Расчетный счет — это банковский счет компании или предпринимателя, предназначенный специально для ведения бизнеса. Формально он необязателен: зарегистрировать ООО или ИП можно и без него. Но на практике расчетный счет (или р/с) открывают всегда, потому что личный счет физлица для коммерческих целей использовать нельзя (гл. 2 инструкции Банка России № 204-И).

☝🏼 Это интересно
Как узнать расчетный счет организации

Где его можно открыть

Открыть р/с можно в любом коммерческом банке, в том числе в ВТБ. Ориентируйтесь на условия обслуживания: тарифы, список услуг, скидки и бонусы. 

Организация или ИП может завести несколько расчетных счетов в одном и том же или в разных банках. Например, один в рублях, а другой в валюте для расчетов с иностранными партнерами. Если у одной компании несколько бизнес-проектов, тоже удобно иметь для каждого отдельный счет, чтобы не путаться в финансах и данных аналитики.

Зачем он нужен

Через счет р/с проходят все финансовые операции в бизнесе. Он нужен, чтобы:

✅ Принимать безналичную оплату от клиентов. Даже если у вас розничная точка продаж, наличные деньги покупатели уже используют редко. Кроме того, при обороте больше 20 млн в год предприниматель обязан подключить эквайринг и предоставить клиентам возможность расплачиваться картой (ст. 16.1 закона № 2300-1). Без р/с это сделать не получится.

☝🏼 Это интересно
Какому бизнесу нужен эквайринг

✅ Заключать крупные сделки. Если сумма по договору больше 100 000 рублей, оплата может быть только безналичной (п. 4 указания Банка России № 5348-У).

✅ Платить поставщикам и подрядчикам. Закупка сырья, аренда офиса, услуги клининга — любые платежи удобнее проводить в безналичной форме через р/с, ведь не все принимают наличные деньги.

✅ Перечислять налоги и взносы. ФНС принимает платежи от бизнеса только в безналичной форме, то есть с расчетного счета.

✅ Платить зарплату сотрудникам. Деньги списываются с р/с компании и поступают на карты работников. Это удобнее, чем выдавать зарплату наличными.

Где указывают

Предприниматель указывает свой или партнерские счета в большинстве деловых документов, например:

• в договорах, в разделе «Реквизиты сторон»;
• в счетах на оплату — чтобы клиент знал, куда переводить деньги;
• в платежных поручениях — когда платите сами, пишете реквизиты получателя.

Многие компании указывают свой р/с на корпоративном сайте в разделе «Реквизиты» или «Контакты», чтобы клиентам и партнерам было проще платить.

Важно для предпринимателя. Если в платежном документе неверно указать р/с, деньги не потеряются и не уйдут другому адресату. Банк вернет их плательщику, но это займет время — до 3 банковских дней. Поэтому лучше внимательно проверять реквизиты, особенно если перевод срочный.

Что означает номер

В номере р/с зашифрована информация о его владельце, валюте, банке, где он открыт. Этот номер всегда состоит из 20 цифр, которые можно разделить на шесть групп по значению.

Возьмем для примера р/с 40702810200011234567 и разберем, что означает его номер.

Что такое корреспондентский счет

Корреспондентский счет — это счет не компании или ИП, а банка, который обслуживает бизнес. Поэтому в реквизитах разных организаций и предпринимателей к/с может быть одинаковым.

У каждого российского банка есть основной корреспондентский счет в Центробанке. Кроме него, кредитная организация может иметь любое количество дополнительных к/с в других коммерческих банках. В реквизитах предпринимателя всегда указан только один корреспондентский счет. Где именно он открыт, не так важно.

Зачем он нужен

Корреспондентский счет нужен, чтобы делать межбанковские переводы.

Предположим, у вас расчетный счет в банке А, а у вашего поставщика — в банке Б. Вам нужно перевести ему деньги за партию сырья. Вот как в этом процессе участвуют корреспондентские счета.

1. Вы отправляете платежное поручение в свой банк.
2. Деньги списываются с вашего р/с, но пока никуда не уходят, а остаются внутри банка.
3. Банк А видит, что получатель — клиент банка Б. Напрямую сделать перевод нельзя — нет общего канала. Тогда банк А отправляет распоряжение в Центробанк: уменьшить баланс своего к/са на сумму перевода и пополнить на ту же сумму к/с банка Б.
4. Банк Б видит, что на его к/с в Центробанке поступили деньги. Он снимает их с корреспондентского и зачисляет на расчетный счет получателя.

Деньги не перемещаются физически — меняются только цифровые записи на корреспондентских счетах. Расчетные счета предпринимателей остаются внутри своих банков, а к/с выполняют роль мостов между ними. Весь процесс перевода занимает от нескольких секунд до нескольких часов в зависимости от загруженности системы.

Где указывают

Предприниматель напрямую не использует к/с, но важно правильно указывать его номер в документах, чтобы платежи вовремя доходили до получателя. Чаще всего это нужно:

• при выставлении счетов на оплату — в блоке «Реквизиты получателя»;
• в платежных поручениях.

Важно для предпринимателя. Если вводите к/с вручную, проверьте в документах еще и БИК — банковский идентификационный код. Последние цифры их номеров всегда совпадают. Если они отличаются, значит, в реквизитах ошибка, и платеж может не пройти.

Что означает номер

Номер к/с, как и р/с, состоит из 20 цифр.

• Первые три цифры — всегда 301: они означают, что это именно к/с.
• Четвертая и пятая цифры показывают, где открыт к/с: 01 — в Центробанке, 09 и 10 — в коммерческих банках.
• Остальные группы цифр имеют то же значение, что и в номере р/с.

Где найти реквизиты р/с и к/с

Узнать номера своих расчетного и корреспондентского счетов можно:

• в приложении или интернет-банке, в разделе информации о счете;
• в договоре банковского обслуживания;
• лично в банке.

Реквизиты контрагента можно посмотреть в договоре с ним и в платежных документах.

Главное: разница между корреспондентским и расчетным счетом

• Расчетный счет принадлежит предпринимателю, а корреспондентский — банку.
• Р/с нужен для ведения бизнеса — принимать платежи, делать переводы. К/с служит для межбанковских операций.
• Р/с теоретически можно не открывать, но на практике он необходим любому бизнесу: без него невозможны безналичные расчеты.
• У разных компаний может быть один и тот же к/с, р/с всегда уникальный.
• Узнать номера расчетного и корреспондентского счетов можно в приложении банка или в договоре.